中国证券网讯（记者 王晓宇）光大证券因保荐天丰节能未能勤勉尽责被证监会责令改正，并要求在决定书作出之日起3个月内完成整改。投行人士表示，光大证券被责令整改3个月，或将拖累公司保荐的拟上市项目的挂牌时间，旗下四家已过会项目或难圆IPO重启后的首批上市梦。

　　拟上市项目或受影响

　　光大证券今日发布公告称，公司在12月16日收到证监会下发的关于对光大证券采取责令改正措施的决定》（[2013]49号），因公司在保荐河南天丰节能板材科技股份有限公司首次公开发行股票并上市项目中未能勤勉尽责，出具的发行保荐书及相关文件存在虚假记载，反映出公司的尽职调查制度和内部控制制度存在一定的缺陷。

　　按照《证券发行上市保荐业务管理办法》第六十六条规定，证监会决定对公司采取责令改正的监督管理措施，要求公司针对尽职调查制度和内部控制制度中存在的问题，在决定书作出之日起3个月内完成整改。

　　某中型券商投行业务部负责人表示，根据相关规定，证券公司处于整改期间将被暂停审核其保荐的拟上市项目，发放核准批文暂时收回，需等整改验收合格后，才能正常开展保荐业务。这一观点也得到多名投行人士的认可。

　　此前，民生证券、南京证券分别因为保荐有虚假记载的公司天能科技、新大地上市而被追责，要求公司整改6个月。在对保荐机构给予警告处罚的同时，证监会相关负责人还同时指出，根据《证券法》等相关法律法规和监管规则，保荐机构被处以警告处罚，将对其增加新的业务种类、设立或收购证券经营机构、发行股票或债券等产生重要负面影响。

　　某大型上市券商投资银行部董事副总经理表示，上述证监会相关负责人的话表明，进入整改期的证券公司保荐业务，从材料受理，到反馈意见，召开发审会等流程都将进入暂停状态。

　　过会项目最快明年4月上市

　　证监会最新的首次公开发行股票申报企业基本信息情况表，光大证券保荐的拟上市项目中共有4家公司已经过会，包括中材节能、湖北富邦科技股份有限公司、北京中矿环保科技股份有限公司以及深圳市艾比森光电股份有限公司。

　　“从整改完成后证券公司向监管部门提交书面报道，监管部门检查验收合格，保荐业务恢复常态，还有一段时间。预计光大证券过会项目最快也要4月才能登陆A股。”某不愿具名的保荐代表人分析道。

　　民生证券投行业务相关负责人日前在接受中国证券网记者采访时表示，公司近期正在全力以赴准备整改报告，公司并不清楚整改验收是否能顺利通过，但所有在会项目的投行团队都在积极的根据最新的新股发行指导意见及相关配套规则，做好上市前的准备工作。

　　在今年首轮IPO财务核查中，光大证券被抽中5家保荐企业，分别为东方证券、天丰节能、洪波科技、郑州光力科技和北京中矿环保科技。IPO财务专项检查小组进驻天丰节能开展现场检查，发现其存在违法违规嫌疑。其后，证监会稽查总队对天丰节能进行初步调查，发现该公司存在涉嫌虚增收入、虚增资产、关联交易非关联化、关联交易未入账、报送IPO文件及财务自查报告中虚假记载等违法违规行为。

　　天丰节能违法行为最终得到确认。11月22日，证监会对光大证券出具《行政处罚及市场禁入事先告知书》，称公司在核查天丰节能首次公开发行股票并上市申请材料以及进行财务自查过程中未勤勉尽责，导致2013年3月27日出具的《发行保荐书》和2013年3月28日出具的《光大证券股份有限公司报告期财务报告专项检查的自查报告财务核查报告》存在虚假记载，根据相关规定，对光大证券给予警告，没收业务收入215万元，并处以430万元罚款；对涉案的保荐代表人李瑞瑜、水润东给予警告，并分别处以30万罚款。